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未辦理股權(quán)變更登記是否可以主張退還股權(quán)轉(zhuǎn)讓款 —評申請人甲與被申請人乙公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同糾紛案
發(fā)布時間:2020-12-02 10:17
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重慶仲裁委員會  | 瀏覽人數(shù):

作者:重慶仲裁委員會  李武駿

【案情簡介】

2018年7月3日,申請人甲與被申請人乙公司簽訂《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》,約定:乙公司擬轉(zhuǎn)讓標的公司2.5%的股權(quán)給甲,甲同意受讓前述股權(quán);雙方同意本協(xié)議生效后,乙公司在30天之內(nèi)完成股權(quán)轉(zhuǎn)讓變更的全部手續(xù),并將載明甲持有標的公司2.5%股權(quán)的文件給甲;如果乙公司未能按期完成股權(quán)變更登記,甲有權(quán)要求解除本股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議;乙公司在收到甲解除股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議通知后五日內(nèi),退還甲款項,并支付30%的資金占用費;如延期付款,按每日萬分之五支付違約金;如遇不可抗力影響未能完成股權(quán)轉(zhuǎn)讓,雙方友好協(xié)商處理。乙公司是所轉(zhuǎn)讓股權(quán)的法律上的和事實上的所有權(quán)人,轉(zhuǎn)讓方有權(quán)依據(jù)協(xié)議將全部股權(quán)轉(zhuǎn)讓給甲,該股權(quán)轉(zhuǎn)讓不需要任何第三方的同意或批準;乙公司在簽訂本協(xié)議前已根據(jù)標的公司的章程,向乙公司其他股東履行了告知義務(wù),并取得了其他股東的一致同意。乙公司提供給甲的相關(guān)文件資料如下:乙公司及標的公司營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件各一份;標的公司現(xiàn)有公司章程復(fù)印件一份;乙公司法定代表人、擔保方身份證復(fù)印件各一份;標的公司掛牌上市經(jīng)營發(fā)展計劃書一份;乙公司股東會同意出讓2.5%股份的決議一份(7月20日之前提供)。因履行本協(xié)議所發(fā)生的或與本協(xié)議有關(guān)的一切爭議,應(yīng)當友好協(xié)商解決。如協(xié)商不成,任何一方均有權(quán)向重慶仲裁委員會申請仲裁,按照提交仲裁時該會現(xiàn)行有效地仲裁規(guī)則進行仲裁。

2018年7月11日,甲與乙公司簽訂《<股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議>補充協(xié)議(之一)》,約定:雙方同意,甲按照標的公司估值向乙公司支付2.5%股權(quán)的轉(zhuǎn)讓款,即1,000萬元;雙方確認,1,000萬元的股權(quán)轉(zhuǎn)讓款是甲獲得2.5%的股權(quán)以及此股權(quán)相對應(yīng)的所有權(quán)利和利益的全部對價;除此之外,甲無需再向乙公司支付其他任何費用。雙方確認:在《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》簽訂后的2018年7月4日,本補充協(xié)議確定的1,000萬元的股權(quán)轉(zhuǎn)讓款已由乙公司如數(shù)收妥。

上述《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》及補充協(xié)議簽訂后,乙公司向甲提供了乙公司及標的公司營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件各一份,標的公司現(xiàn)有公司章程復(fù)印件一份,乙公司法定代表人、擔保人身份證復(fù)印件各一份,未提供標的公司掛牌上市經(jīng)營發(fā)展計劃書以及乙公司股東會同意出讓2.5%的股份的決議,也未按照約定辦理股權(quán)變更登記并將標的公司2.5%的股權(quán)證明文件給甲。

【仲裁請求】

1.裁決解除甲與乙公司簽訂《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》。

2.裁決乙公司退還甲支付的股份轉(zhuǎn)讓款1,000萬元,并支付資金占用費。

【爭議焦點】

本案爭議焦點在于乙公司未按照約定向甲辦理股權(quán)變更登記,甲是否有權(quán)要求乙公司退還股權(quán)轉(zhuǎn)讓款1,000萬元。

【裁決結(jié)果】

裁決解除甲與乙公司簽訂的《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》,乙公司退還甲股權(quán)轉(zhuǎn)讓款1,000萬元并支付資金占用費。

【相關(guān)法律規(guī)定解讀】

本案系股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同糾紛,按照《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》約定,乙公司應(yīng)在協(xié)議生效后30日內(nèi)完成股權(quán)轉(zhuǎn)讓變更登記的全部手續(xù),并將甲持有標的公司2.5%股權(quán)的文件給甲,乙公司未按照約定履行以上義務(wù),根據(jù)《中華人民共和國合同法》第九十三條“當事人協(xié)商一致,可以解除合同。當事人可以約定一方解除合同的條件。解除合同的條件成就時,解除權(quán)人可以解除合同”和第一百零七條“當事人一方不履行合同義務(wù)或者履行合同義務(wù)不符合約定的,應(yīng)當承擔繼續(xù)履行、采取補救措施或者賠償損失等違約責(zé)任”的規(guī)定,甲有權(quán)按照合同法的規(guī)定以及雙方協(xié)議的約定要求解除《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》并退還股權(quán)轉(zhuǎn)讓款、支付資金占用費等。

而根據(jù)《中華人民共和國公司法》第三十二條以及最高人民法院《關(guān)于印發(fā)<全國法院民商事審判工作會議紀要>的通知》第二部分第(三)條第8款的規(guī)定,標的公司才是進行股權(quán)工商變更登記的義務(wù)人,股權(quán)轉(zhuǎn)讓雙方并不能直接辦理股權(quán)變更登記,變更登記的應(yīng)是標的公司的責(zé)任,故本案案涉股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議實際給乙公司設(shè)立了不可能完成的義務(wù)。

根據(jù)《中華人民共和國公司法》第七十一條的規(guī)定,股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)的,應(yīng)當經(jīng)其他股東過半數(shù)同意。股東應(yīng)就其股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項書面通知其他股東征求同意,其他股東自接到書面通知之日起滿三十日未答復(fù)的,視為同意轉(zhuǎn)讓。其他股東半數(shù)以上不同意轉(zhuǎn)讓的,不同意的股東應(yīng)當購買該轉(zhuǎn)讓的股權(quán);不購買的,視為同意轉(zhuǎn)讓。本案中乙公司未舉證證明標的公司是否過半數(shù)股東同意案涉股權(quán)轉(zhuǎn)讓以及標的公司其他股東是否有購買案涉股權(quán)的意思表示。

根據(jù)《中華人民共和國公司法》第七十三條的規(guī)定,轉(zhuǎn)讓股權(quán)后,公司應(yīng)當注銷原股東的出資證明書,向新股東簽發(fā)出資證明書,并相應(yīng)修改公司章程和股東名冊中有關(guān)股東及其出資額的記載。本案中甲按照協(xié)議約定支付1,000萬元股權(quán)轉(zhuǎn)讓款后,未收到相應(yīng)的出資證明書及股東名冊等。

【案例評析】

基于以上事實情況以及相關(guān)法律分析,乙公司未按照協(xié)議約定履行股權(quán)變更登記義務(wù),甲可以按照協(xié)議約定主張解除合同并要求返還股權(quán)轉(zhuǎn)讓款支付資金占用費等。

根據(jù)法律規(guī)定,當事人可以約定一方解除合同的條件,解除合同的條件成就時,解除權(quán)人可以解除合同。《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》第二條第2款約定,乙公司在《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》生效后30日內(nèi)沒有完成股權(quán)轉(zhuǎn)讓變更的全部手續(xù),則甲有權(quán)要求解除本協(xié)議,乙公司在收到甲解除股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議通知后五日內(nèi),退還甲款項。雖則申請工商變更登記的義務(wù)主體應(yīng)是標的公司,但是乙公司在本案中亦有交付股權(quán)的義務(wù),據(jù)此其亦應(yīng)負有將股權(quán)轉(zhuǎn)讓的事實通知標的公司、請求標的公司辦理變更登記手續(xù)、并在需要時進行協(xié)助配合的義務(wù)。

因此,《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》關(guān)于乙公司未按期辦理股權(quán)轉(zhuǎn)讓變更的全部手續(xù),甲就有權(quán)解除合同的約定系各方當事人的真實意思表示,不違反法律、行政法規(guī)的禁止性規(guī)定,故仲裁庭對于各方當事人作為商事主體而達成的此項條款予以尊重和保護。合同解除后,已經(jīng)履行的,當事人可以要求恢復(fù)原狀,故乙公司應(yīng)返還甲支付的1,000萬元股權(quán)轉(zhuǎn)讓款。

【結(jié)語和建議】

本案中甲行使的是約定解除權(quán),根據(jù)協(xié)議內(nèi)容來看,乙公司確實未履行約定的義務(wù),達到了約定解除的條件。雖然約定的義務(wù)對于乙公司來說實際上履行不能,但是對于這種約定的履行不能,要探究雙方的過錯程度。就本案而言,乙公司客觀上并沒有通知標的公司履行變更登記義務(wù),甚至沒有在約定的2018年7月20日之前向甲提供乙公司股東會關(guān)于同意出讓標的公司2.5%股份的決議,故綜合考量之后,應(yīng)支持甲關(guān)于解除合同和返還款項支付資金占用費的請求。同時,建議當事人在擬定股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同時,要明晰相關(guān)義務(wù)是屬于轉(zhuǎn)讓雙方還是屬于標的公司,避免約定的內(nèi)容無法履行,進而影響各自的權(quán)益。


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